秦安县特殊教育学校2024年度部门决算公开说明-秦安县人民政府

2024年度

秦安县特殊教育学校部门决算

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.负责对全县残疾儿童、青少年开展义务教育工作。完成主管部门交办的其他工作。

2.按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

4.为全县不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务，并将其纳入学籍管理。

5.为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

6.对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。

二、机构设置

我校2024年现有学生94人，8个教学班。教师18人，其中女11 人，内设机构有教务处、总务处，校长兼党支部书记1人，科室主任2人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

公开01表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	358.21	一、一般公共服务支出	31
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	32
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	33
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	34
五、事业收入	5		五、教育支出	35	294.78
六、经营收入	6		六、科学技术支出	36
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	37
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	38	28.67
	9		九、卫生健康支出	39	12.59
	10		十、节能环保支出	40
	11		十一、城乡社区支出	41
	12		十二、农林水支出	42
	13		十三、交通运输支出	43
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	44
	15		十五、商业服务业等支出	45
	16		十六、金融支出	46
	17		十七、援助其他地区支出	47
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	48
	19		十九、住房保障支出	49	22.73
	20		二十、粮油物资储备支出	50
	21		二十一、国有资本经营预算支出	51
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	52
	23		二十三、其他支出	53
	24		二十四、债务还本支出	54
	25		二十五、债务付息支出	55
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	56
本年收入合计	27	358.21	本年支出合计	57	358.78
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	58
年初结转和结余	29	8.86	年末结转和结余	59	8.29
总计	30	367.07	总计	60	367.07
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

公开02表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		358.21	358.21
205	教育支出	294.21	294.21
20502	普通教育	76.83	76.83
2050299	其他普通教育支出	76.83	76.83
20507	特殊教育	217.38	217.38
2050701	特殊学校教育	209.18	209.18
2050799	其他特殊教育支出	8.20	8.20
208	社会保障和就业支出	28.67	28.67
20805	行政事业单位养老支出	26.98	26.98
2080502	事业单位离退休	0.30	0.30
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	26.68	26.68
20811	残疾人事业	1.36	1.36
2081105	残疾人就业	1.36	1.36
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.33	0.33
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.33	0.33
210	卫生健康支出	12.59	12.59
21011	行政事业单位医疗	12.59	12.59
2101102	事业单位医疗	12.59	12.59
221	住房保障支出	22.73	22.73
22102	住房改革支出	22.73	22.73
2210201	住房公积金	22.73	22.73
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

公开03表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		358.78	273.18	85.60
205	教育支出	294.78	209.18	85.60
20502	普通教育	76.83		76.83
2050299	其他普通教育支出	76.83		76.83
20507	特殊教育	217.94	209.18	8.77
2050701	特殊学校教育	209.18	209.18
2050799	其他特殊教育支出	8.77	0.00	8.77
208	社会保障和就业支出	28.67	28.67
20805	行政事业单位养老支出	26.98	26.98
2080502	事业单位离退休	0.30	0.30
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	26.68	26.68
20811	残疾人事业	1.36	1.36
2081105	残疾人就业	1.36	1.36
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.33	0.33
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.33	0.33
210	卫生健康支出	12.59	12.59
21011	行政事业单位医疗	12.59	12.59
2101102	事业单位医疗	12.59	12.59
221	住房保障支出	22.73	22.73
22102	住房改革支出	22.73	22.73
2210201	住房公积金	22.73	22.73
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

公开04表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	358.21	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	294.21	294.21
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	28.67	28.67
	9		九、卫生健康支出	41	12.59	12.59
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	22.73	22.73
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	358.21	本年支出合计	59	358.21	358.21
年初财政拨款结转和结余	28	0.00	年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29	0.00		61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	358.21	总计	64	358.21	358.21
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

项目		本年支出
科目代码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		358.21	273.18	85.03
205	教育支出	294.21	209.18	85.03
20502	普通教育	76.83		76.83
2050299	其他普通教育支出	76.83		76.83
20507	特殊教育	217.38	209.18	8.20
2050701	特殊学校教育	209.18	209.18
2050799	其他特殊教育支出	8.20	0.00	8.20
208	社会保障和就业支出	28.67	28.67
20805	行政事业单位养老支出	26.98	26.98
2080502	事业单位离退休	0.30	0.30
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	26.68	26.68
20811	残疾人事业	1.36	1.36
2081105	残疾人就业	1.36	1.36
20827	财政对其他社会保险基金的补助	0.33	0.33
2082702	财政对工伤保险基金的补助	0.33	0.33
210	卫生健康支出	12.59	12.59
21011	行政事业单位医疗	12.59	12.59
2101102	事业单位医疗	12.59	12.59
221	住房保障支出	22.73	22.73
22102	住房改革支出	22.73	22.73
2210201	住房公积金	22.73	22.73
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	272.88	302	商品和服务支出	0.00	307	债务利息及费用支出	0.00
30101	基本工资	64.18	30201	办公费	0.00	30701	国内债务付息	0.00
30102	津贴补贴	85.62	30202	印刷费	0.00	30702	国外债务付息	0.00
30103	奖金	22.14	30203	咨询费	0.00	310	资本性支出	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30204	手续费	0.00	31001	房屋建筑物购建	0.00
30107	绩效工资	37.24	30205	水费	0.00	31002	办公设备购置	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	26.68	30206	电费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30109	职业年金缴费	0.00	30207	邮电费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30110	职工基本医疗保险缴费	12.59	30208	取暖费	0.00	31006	大型修缮	0.00
30111	公务员医疗补助缴费	0.00	30209	物业管理费	0.00	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30112	其他社会保障缴费	1.69	30211	差旅费	0.00	31008	物资储备	0.00
30113	住房公积金	22.73	30212	因公出国（境）费用	0.00	31009	土地补偿	0.00
30114	医疗费	0.00	30213	维修（护）费	0.00	31010	安置补助	0.00
30199	其他工资福利支出	0.00	30214	租赁费	0.00	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
303	对个人和家庭的补助	0.30	30215	会议费	0.00	31012	拆迁补偿	0.00
30301	离休费	0.00	30216	培训费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30302	退休费	0.30	30217	公务接待费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30218	专用材料费	0.00	31021	文物和陈列品购置	0.00
30304	抚恤金	0.00	30224	被装购置费	0.00	31022	无形资产购置	0.00
30305	生活补助	0.00	30225	专用燃料费	0.00	31099	其他资本性支出	0.00
30306	救济费	0.00	30226	劳务费	0.00	399	其他支出	0.00
30307	医疗费补助	0.00	30227	委托业务费	0.00	39907	国家赔偿费用支出	0.00
30308	助学金	0.00	30228	工会经费	0.00	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.00
30309	奖励金	0.00	30229	福利费	0.00	39909	经常性赠与	0.00
30310	个人农业生产补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	39910	资本性赠与	0.00
30311	代缴社会保险费	0.00	30239	其他交通费用	0.00	39999	其他支出
30399	其他对个人和家庭的补助	0.00	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	0.00
人员经费合计		273.18	公用经费合计					0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据公开07表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
科目代码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据公开08表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

项目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据公开09表
单位：秦安县特殊教育学校	2024年度	金额单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为367.07万元。与上年度相比,收、支总计各减少3.08万元，下降0.83%，2024年度有2人在职转退休。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计358.21万元,其中：财政拨款收入358.21万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计358.78万元,其中：基本支出273.18万元,占76.14%；项目支出85.60万元,占23.86%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为358.21万元。与上年相比,各减少11.94万元，下降3.23%。主要原因是2024年度有2人在职转退休。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出358.21万元,较上年决算数减少3.08万元，下降0.85%。主要原因是2024年度有2人在职转退休。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出358.21万元，主要用于以下方面：教育支出294.21万元,占82.13%；社会保障和就业支出28.67万元,占8.00%；卫生健康支出12.59万元,占3.52%；住房保障支出22.73万元,占6.35%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为295.27万元,支出决算为358.21万元,完成年初预算的121.32%。其中：

1．教育支出年初预算数为228.51万元,支出决算为294.21万元,完成年初预算的128.75%,决算数大于预算数的主要原因是教师职称评聘后岗位工资的增加和薪级工资正常晋升，中央转移支付未列入预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为29.86万元,支出决算为28.67万元,完成年初预算的96.00%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度有2人在职转退休。

3．卫生健康支出年初预算数为13.10万元,支出决算为12.59万元,完成年初预算的96.13%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度有2人在职转退休。

4．住房保障支出年初预算数为23.79万元,支出决算为22.73万元,完成年初预算的95.56%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度有2人在职转退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出273.18万元。其中：

人员经费273.18万元,较上年决算数增加32.85万元，增长13.67%,主要原因是教师职称评聘后岗位工资的增加、薪级工资正常晋升和学生人数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费0.00万元,较上年决算数减少2.55万元，下降100.00%,主要原因是2024年度本部门没有使用财政拨款“三公”经费安排的支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年没有使用财政拨款“三公”经费安排的支出。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出3.05万元,较上年决算数增加2.85万元，增长1433.17%,主要原因是培训人员、培训次数增多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.69万元,其中：政府采购货物支出4.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.69万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额4.69万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金273.18万元,占一般公共预算项目支出总额的76.26%。组织对对2024年度“经济困难学生补助”、“公用经费”等11个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出85.03万元。从评价情况来看,涵盖了预算项目的所有资金支出和项目内容。成立了专门的绩效自评工作小组，由财务、教育业务等相关人员组成。首先收集项目实施过程中的各类资料，包括资金使用凭证、项目建设成果、教学成果等；然后对照预先设定的绩效目标和评价指标，对各项内容进行量化和定性评价；最后汇总评价结果，形成自评报告。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“经济困难学生补助”、“公用经费”等11个项目绩效自评结果。

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为85.03万元,执行数为85.03万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是新购及维护后的设备已应用于所有相关学生的教学与康复活动中，使用率平均达到80%，符合预期；二是根据学期末的评估，约85%的学生在相关领域的能力评估中有明显进步；三是通过培训与实践，教师能熟练操作新设备并将其有效融入教学个训方案，专业能力得到认可。发现的主要问题及原因：一是部分教学设施的使用效率有待提高，一些设备因为教师操作不熟练或课程安排不合理，闲置时间较长；二是特殊教育与普通教育融合发展的推进速度较慢，在课程衔接、师资共享等方面存在困难。下一步改进措施：一是加强对教师的设备使用培训，制定详细的设备使用计划和课程安排，提高设备使用效率；二是成立特殊教育与普通教育融合发展工作小组，制定具体的融合发展方案，加强沟通协调，逐步推进课程、师资等方面的融合。

三、部门重点绩效评价结果

根据对本项目决策、过程、产出和效益的全面自查评估，2024年度“秦安县特殊教育学校设施设备购置与维护项目”绩效目标明确，预算执行有效，管理较为规范，较好地完成了年度各项绩效指标，有效促进了学校特殊教育质量的提升和学生的全面发展。项目绩效自评得分为92分，等级为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件【秦安县特殊教育学校2024年整体支出绩效自评报告.pdf】
附件【秦安县特殊教育学校.xlsx】

政府信息公开

秦安县特殊教育学校2024年度部门决算公开说明