2024年度

秦安县教育局（本级）部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）贯彻党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，研究提出全县教育体育改革与发展战略，制定中长期规划和年度计划；负责全县教育、体育体制改革和教育体育事业发展的实施工作。

（2）负责全县各级各类教育的统筹规划和系统管理，指导全县各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

（3）指导全县的教育督导工作，负责组织和指导对中小学教育、普及义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育、职业教育发展水平、质量的监测工作。

（4）指导职业教育的发展与改革，负责全县中等职业教育专业设置、教学评估等工作，负责中职毕业生的就业指导工作。

（5）负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟定全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策。

（6）负责教育项目的争取、论证、审定、实施、监督、检查等工作。

（7）指导民办教育的发展，协调规范民办学校办学行为。

（8）指导全县各级各类学校德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

（9）主管全县教师工作，会同有关部门实施教师招聘和职校、中小学、幼儿园教师专业技术职务评审。组织、指导实施小学教师资格认定和教师培训、评优选先，指导教育系统人才队伍建设和校长队伍建设。

（10）指导全县普通中小学和职业学校招生工作，配合有关部门做好师范院校毕业生就业工作。

（11）指导全县教育科研工作，协调、指导教师参与和承担国家、省、市重大教育科研项目、课题研究，指导科研成果交流推广工作。

（12）协调、指导中小学信息技术教育、电化教育、远程教育，指导学校实验设备、仪器、器材的配置、使用、管理。

（13）拟订全县语言文字工作的政策规划，负责语言文字规范和标准的监督管理，指导推广普通话工作。

（14）负责全县小学和初中学籍管理及毕业证书发放工作。

（15）统筹规划全县群众体育发展，负责全县全民健身活动，指导开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测，负责对公共体育设施的监督管理。

（16）统筹规划竞技体育发展，加强体育科学研究，推广体育科级成果，指导协调体育训练和体育竞赛，指导优秀运动队伍建设，组团（队）参加全市运动会和市以上体育竞赛。

（17）组织、指导全县教育方面的对外合作交流。

（18）承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其它工作。

二、机构设置

（1）独立编制机构。

2024年度独立编制机构为1个。与2023年度相比，持平。

（2）独立核算机构。

2024年度独立核算机构为1个。与2023年度相比，持平。

（3）人员情况，包括当年变动情况及原因：

截止2024年12月31日，一般公共预算财政补助人员39人。

2024年年末实有人数39人（不含遗属优抚人员），与2023年度相比，增加2人，增长5.41%，变动的原因是调入2人。

2024年退休人员人数为25人。与2023年度相比，持平。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为8966.42万元。与上年度相比,收、支总计各减少153.36万元，下降1.68%。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计8750.94万元,其中：财政拨款收入8487.48万元,占96.99%；事业收入263.45万元,占3.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计8627.50万元,其中：基本支出667.66万元,占7.74%；项目支出7959.84万元,占92.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为8487.48万元。与上年相比,各减少269.34万元，下降3.08%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出8487.48万元,较上年决算数减少269.34万元，下降3.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出8487.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出50.03万元,占0.59%；教育支出8269.75万元,占97.43%；社会保障和就业支出70.63万元,占0.83%；卫生健康支出24.60万元,占0.29%；农林水支出29.75万元,占0.35%；住房保障支出42.73万元,占0.50%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3900.90万元,支出决算为8487.48万元,完成年初预算的217.58%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为50.03万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是一般公共服务支出未进入年初预算。

2． 教育支出年初预算数为3764.82万元,支出决算为8269.75万元,完成年初预算的219.66%,决算数大于预算数的主要原因是上级转移支付的各类项目资金未进入年初预算。

3．社会保障和就业支出年初预算数为69.45万元,支出决算为70.63万元,完成年初预算的101.71%,决算数大于预算数的主要原因是人员待遇正常增资。

4．卫生健康支出年初预算数为23.83万元,支出决算为24.60万元,完成年初预算的103.23%,决算数大于预算数的主要原因是人员待遇正常增资。

5．住房保障支出年初预算数为42.80万元,支出决算为42.73万元,完成年初预算的99.83%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出667.66万元。其中：

人员经费601.99万元,较上年决算数增加54.52万元，增长9.96%,主要原因是人员待遇正常增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、财拨住房公积金、财政养老保险、财拨医疗保险等。

公用经费65.67万元,较上年决算数增加45.45万元，增长224.85%,主要原因是上年度我单位部分公用经费在年底未支付成功。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、手续费、取暖费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.30万元,支出决算为0.84万元,决算数小于预算数的主要原因是部分公用经费在年底未支付成功,较上年决算数减少0.83万元，下降49.68%,主要原因是部分公用经费在年底未支付成功。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为1.30万元,支出决算为0.84万元,决算数小于预算数的主要原因是部分公用经费在年底未支付成功,较上年决算数减少0.83万元，下降49.68%,主要原因是部分公用经费在年底未支付成功。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待40批次344人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出36.67万元,较上年决算数增加0.39万元，增长1.08%。

本年度培训费支出46.71万元,较上年决算数增加13.64万元，增长41.25%,主要原因是2024年我单位培训人数（次）比2023年有所增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1473.60万元,其中：政府采购货物支出1445.08万元、政府采购服务支出28.52万元。授予中小企业合同金额1414.10万元,占政府采购支出总额的95.96%,其中：授予小微企业合同金额383.19万元,占政府采购支出总额的26.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目82个,涉及资金7188.4万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“改善高中办学条件”“家庭经济困难学生生活补助”等5个项目开展了部门重点评价。从评价情况来看, 有力解决了各级各类学校的基础设施建设，改善了办学条件，保证了学校的正常运转，促进了全县教育事业的健康、和谐发展。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映中等职业教育免学费补助经费、中小学代课人员养老补助等5个项目绩效自评结果。

1.“中等职业教育免学费补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.36分。项目全年预算数为5.4万元,执行数为5.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是增强中等职业教育的吸引力，鼓励高素质劳动力在农村创业就业；二是改善农村劳动力结构，加快新农村建设，发展现代农业，发展农村经济，缩小城乡差别。“中等职业教育免学费补助经费”项目绩效自评情况：优秀。

2.“中小学代课人员养老补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为67.3616万元,执行数为67.3616万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实农村中小学代课人员工龄补助政策；二是提高中小学代课人员待遇。“中小学代课人员养老补助”项目绩效自评情况：优秀。

3.“高考、学考、中考补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.38分。项目全年预算数为111.1044万元,执行数为91.02万元,完成预算的81.92%。项目绩效目标完成情况：保障2023年高考、学考考试顺利完成。“高考、学考、中考补助经费”项目绩效自评情况：良好。

4.“上级转移支付-甘财教〔2024〕22号2024年城乡义教补助经费（长效机制）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.87分。项目全年预算数为209万元,执行数为173.29万元,完成预算的82.91%。项目绩效目标完成情况：一是全面改善我县学校办学条件，不断提高学校教育质量；二是减小城乡学校办学条件差异，推动教育均衡发展。“上级转移支付-甘财教〔2024〕22号2024年城乡义教补助经费（长效机制）”项目绩效自评情况：优秀。

5.“上级转移支付-天财教〔2024〕20号2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金（24年薄提）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.56分。项目全年预算数为120万元,执行数为114.67万元,完成预算的95.55%。项目绩效目标完成情况：一是全面改善我县学校办学条件，不断提高学校教育质量；二是减小城乡学校办学条件差异，推动教育均衡发展。“上级转移支付-天财教〔2024〕20号2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金（24年薄提）”项目绩效自评情况：优秀。

三、部门重点绩效评价结果

为深入贯彻落实中央和省、市全面实施预算绩效管理意见精神，按照《秦安县人民政府关于进一步全面推进预算绩效管理的意见》（秦政办发〔2023〕54号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）和《秦安县财政局关于开展2024年度部门和财政绩效评价工作的通知》（秦财绩〔2025〕128号）等制度办法的规定，我部门选取秦安县第一中学、秦安县第一小学、秦安县第一幼儿园三个单位开展了部门重点绩效评价，评价内容包括3个整体支出和5个项目支出，从评价情况来看,以上三所学校在保证学校正常运转的基础上，加快学校的基础设施改造，改善了办学条件，促进了教育事业的健康、和谐发展。3个整体支出和5个项目支出的绩效评价结果均为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。