2024年度

秦安县第二小学部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，研究提出全校教育体育改革与发展战略，制定中长期规划和年度计划；负责全校教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

2、负责全校各级各类教育的统筹规划和系统管理，指导全校各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3、指导全校的教育督导工作，负责组织和指导对小学教育、普及义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育、质量的监测工作。

4、负责全校教育经费的统筹管理和使用。

5、指导全校各级各类学校德育工作、体育卫生与艺术教育工作。

6、主管全校教师工作，会同有关部门实施教师招聘和教师专业技术职务评审。组织、指导实施小学教师资格认定和教师培训、评优选先，指导全校教师队伍建设和校长队伍建设。

7、指导全校普通小学招生工作。

8、指导全校教育科研工作，协调、指导教师参与和承担国家、省、市重大教育科研项目、课题研究，指导科研成果交流推广工作。

9、协调、指导小学信息技术教育、电化教育、远程教育，指导学校实验设备、仪器、器材的配置、使用、管理。

10、负责全校小学学籍管理。

11、组织、指导全校教育方面的合作交流。

12、承办校委、校政府和上级业务主管部门交办的其它工作。

二、机构设置

2024年年末有独立核算机构1个，人员编制161人，比上年增长9人，其中：小学教育161人。年末实有在职人数161人，其中：小学教育161人，比上年增加9人。另有，其他人员4人（精简0人,遗属补助4人），一般公共预算财政补助开支人数161人，年末实有学生2994名，其中：小学生2994名。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2298.29万元。与上年度相比,收、支总计各增加298.05万元，增长14.90%，主要原因是师生人数的增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2292.69万元,其中：财政拨款收入2292.69万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2292.69万元,其中：基本支出1889.83万元,占82.43%；项目支出402.86万元,占17.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2292.69万元。与上年相比,各增加298.47万元，增长14.97%。主要原因是师生人数的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2290.70万元,较上年决算数增加298.64万元，增长14.99%。主要原因是2024年有新转入工资关系的教师。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2290.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出10.20万元,占0.45%；教育支出1819.32万元,占79.42%；科学技术支出0.06万元，占0.00%；社会保障和就业支出222.49万元,占9.71%；卫生健康支出85.85万元,占3.75%；住房保障支出152.78万元,占6.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1956.86万元,支出决算为2290.70万元,完成年初预算的117.06%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.20万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是有上年结余资金及真爱梦想项目资金的支出。

2．教育支出年初预算数为1487.98万元,支出决算为1819.32万元,完成年初预算的122.27%,决算数大于预算数的主要原因是2024年新调入教师人数的增加。

3．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.06万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是上年项目资金的结余。

4．社会保障和就业支出年初预算数为230.28万元,支出决算为222.49万元,完成年初预算的96.62%,决算数小于预算数的主要原因是部分资金归类到其他科目。

5．卫生健康支出年初预算数为84.84万元,支出决算为85.85万元,完成年初预算的101.18%,决算数大于预算数的主要原因是2024年新调入教师人数的增加。

6．住房保障支出年初预算数为153.76万元,支出决算为152.78万元,完成年初预算的99.36%,决算数小于预算数的主要原因是部分资金归类到其他科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1889.83万元。其中：

人员经费1889.83万元,较上年决算数增加195.30万元，增长11.53%,主要原因是新调入教师人数增加。

公用经费390.61万元,较上年决算数减少5.25万元，下降100.00%,主要原因是2024年年末公用经费有结余资金。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、专用材料费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.99万元,本年支出1.99万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属公益一类事业单位，没有“三公”经费的收入及支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属公益一类事业单位，没有“三公”经费的收入及支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

我单位属公益一类事业单位，没有“三公”经费的收入及支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

我单位属公益一类事业单位，没有“三公”经费的收入及支出。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位属公益一类事业单位，没有机关运行经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计23.89万元,其中：政府采购货物支出22.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.20万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目11个,涉及资金400.67万元,占一般公共预算项目支出总额的98.73%。对2024年度“彩票公益金资金”1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.99万元,占政府性基金预算项目支出总额的90.59%。组织对“班主任领导岗位津贴”“北科大捐赠帮扶资金”等12个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出400.67万元,政府性基金预算支出1.99万元。从评价情况来看总体绩效目标完成情况分析，完成良好，金额全部按时支付。各项指标完成情况分析。各项指标均完成良好。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“班主任领导岗位津贴”“北科大捐赠帮扶资金”等12个项目绩效自评结果。

1.“班主任领导岗位津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为80分。项目全年预算数为19.8万元,执行数为19.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成2024年班主任及领导岗位津贴资金金额19.8万元；二是资金按时支付率完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“班主任领导岗位津贴”项目绩效自评情况：良。

2.“北科大捐赠帮扶资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数10万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“北科大捐赠帮扶资金”项目绩效自评情况：优。

3.“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（省级公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为72.5分。项目全年预算数为146.38万元,执行数为141.21万元,完成预算的96.46%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，惠及学生数2994人；二是资金支付率完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“北科大捐赠帮扶资金”项目绩效自评情况：良。

4.“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（省级经济困难学生补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.62分。项目全年预算数为22.38万元,执行数为22.38万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，惠及学生数657人；二是资金支付率完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“北科大捐赠帮扶资金”项目绩效自评情况：良。

5.“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（中央公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为108.38万元,执行数为108.38万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数108.38万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（中央公用经费）”项目绩效自评情况：优。

6.“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（中央经济困难学生补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为21.88万元,执行数为21.88万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数21.88万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（中央经济困难学生补助）”项目绩效自评情况：优。

7.“上级转移支付-甘财教【2024】22号2024年城乡义教补助经费（综合奖补）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为70.56分。项目全年预算数为0.5万元,执行数为0.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数0.5万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-甘财教【2023】55号2024年城乡义教补助经费（中央公用经费）”项目绩效自评情况：良。

8.“上级转移支付-天财教【2023】46号提前下达2024年学校体育美育和学生健康专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为9万元,执行数为9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数9万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-天财科【2023】46号提前下达2024年学校体育美育和学生健康专项资金”项目绩效自评情况：优。

9.“上级转移支付-天财科【2023】51号提前下达2024年中央专项彩票公益金支付乡村学校少年宫资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.71分。项目全年预算数为2.2万元,执行数为1.99万元,完成预算的90.59%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数1.99万元；二是资金拨付及时性完成90.59%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-天财科【2023】51号提前下达2024年中央专项彩票公益金支付乡村学校少年宫资金”项目绩效自评情况：优。

10.“预算追加-秦教发【2023】45号2022年捐赠等项目资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0.06万元,执行数为0.06万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数0.06万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“预算追加-秦教发【2023】45号2022年捐赠等项目资金”项目绩效自评情况：优。

11.“上级转移支付-甘财教【2023】23号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数3万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-甘财教【2023】23号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：优。

12.“上级转移支付-甘财教【2022】50号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.37分。项目全年预算数为64.46万元,执行数为64.46万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年执行数涉及资金数64.46万元；二是资金拨付及时性完成100%。发现的主要问题及原因：一是绩效自评工作不够规范，问题产生原因分析不够深入；二是自评质量不高，自评结论不够客观真实。下一步改进措施：一是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制；二是建立预算绩效管理协同联动机制。“上级转移支付-甘财教【2022】50号2023年城乡义务教育补助经费（公用经费）”项目绩效自评情况：优。

三、部门重点绩效评价结果

主管部门需随决算公开部门评价(含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的)报告或案例,可以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。