目 录
第一部分 部门概括
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、政府采购支出情况说明
十、国有资产占用情况说明
十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十三、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概括
一、职能职责
1.负责对全县残疾儿童、青少年开展义务教育工作。完成主管部门交办的其他工作。
2.按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。
3.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。
4.为全县不能到校就读的重度残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务，并将其纳入学籍管理。
5.为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。
6.对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。
二、机构设置
我校2023年现有学生82人，8个教学班。教师19人，其中女11 人，内设机构有教务处、总务处，校长兼党支部书记1人，副校长1人，科室主任2人。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表(见决算公开01表)。
二、收入决算表(见决算公开02表)。
三、支出决算表(见决算公开03表)。
四、财政拨款收入支出决算总表(见决算公开04表)。
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见决算公开05表)。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见决算公开06表)。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(见决算公开07表)。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见决算公开08表)。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(见决算公开09表)。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为370.15万元。与上年度相比，收、支总计各增加89.46万元，增长31.87%，主要原因是教师职称评聘后岗位工资的增加、薪级工资正常晋升和学生人数增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计359.59万元，其中：财政拨款收入359.59万元，占100.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计361.29万元，其中：基本支出242.88万元，占67.22%；项目支出118.41万元，占32.78%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为370.15万元。与上年相比，各增加89.46万元，增长31.87%。主要原因是教师职称评聘后岗位工资的增加、薪级工资正常晋升和学生人数增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出361.29万元,较上年决算数增加91.17万元,增长33.75%。主要原因是教师职称评聘后岗位工资的增加、薪级工资正常晋升和学生人数增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出361.29万元，主要用于以下方面：教育支出306.09万元,占84.72%；社会保障和就业支出23.86万元,占6.6%；卫生健康支出11.01万元,占3.05%；住房保障支出20.34万元,占5.63%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为238.97万元,支出决算为361.29万元,完成年初预算的151.19%。其中：
1．教育支出年初预算数为185.22万元,支出决算为306.09万元,完成年初预算的165.26%,决算数大于预算数的主要原因是教师职称评聘后人员工资的增加教师职称评聘后岗位工资的增加和薪级工资正常晋升，中央转移支付未列入预算。
2．社会保障和就业支出年初预算数为26.16万元,支出决算为23.86万元,完成年初预算的91.18%,决算数小于预算数的主要原因是社会保障和就业基数的变化。
3．卫生健康支出年初预算数为10.02万元,支出决算为11.01万元,完成年初预算的109.92%,决算数大于预算数的主要原因是教师职称评聘后人员工资的增加和薪级工资正常晋升。
4．住房保障支出年初预算数为17.57万元,支出决算为20.34万元,完成年初预算的115.77%,决算数大于预算数的主要原因是教师职称评聘后人员工资的增加和薪级工资正常晋升。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出242.88万元。其中：
人员经费240.32万元,较上年决算数增加30.02万元，增长14.27%，主要原因是教师职称评聘后人员工资的增加和薪级工资正常晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、住房公积金、养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、社会保障缴费。
公用经费2.55万元，较上年决算数减少57.27万元，下降95.73%，主要原因是2023年的公用经费只含工会费。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于财政全额拨款,2023年度没有财政拨款“三公”经费支出决算情况。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2023年度无机关运行相关经费。
本年度培训费支出0.20万元,较上年决算数增加0.06万元,增长42.86%,主要原因是培训人员、培训次数减少，教师通过网络自行培训。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计18.30万元，其中：政府采购货物支出18.30万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额18.30万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额18.30万元，占政府采购支出总额的100.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门单价100万元(含)以上设备0台(套)。我单位无国有资产占用情况。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金361.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，整体良好。
二、绩效自评结果
我部门在2023年度部门决算中反映一般公共预算项目1个项目绩效自评结果。
1. 一般公共预算项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为361.29万元,执行数为361.29万元,完成预算的100%。
2. 绩效自评报告（见附件：绩效评价报告)
三、部门绩效评价结果
2023年，我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出水平得到提升。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
