目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2025年部门/单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2025年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

1.主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.拟定全县审计工作方针、政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划，制定并组织实施年度审计计划。参与拟定和提出本县与财政经济相关的政策草案和宏观调控措施的建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定和提出审计建议。

3.向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改报告。向县政府报告对其他审计事项的审计和专项审计调查情况及结果报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级预算执行情况和其他财政收支情况，乡镇人民政府预算执行情况和决算，以及政府基金、预算外资金的管理和使用情况。

（2）县级国家机关、行政事务执行机构、县属事业单位及下属单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支况。

（3）地方国有金融机构和国有资产占控股或者主导地位的银行或者非银行金融机构的资产、负债和损益状况。

（4）县属国有企业和国有资产占控股或者主导地位的企业的资产、负债和损益状况。

（5）政府投资和以政府投资或者融资为主的建设项目预概算的执行情况和决算，以及与建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计监督。

（6）县政府部门管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农、林、水与资源环保资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）经上级审计机关授权的国家金融、保险等企业以及我县辖区内的中央、省和市属部门企业的资产、负债和损益情况，以及环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（8）其他法律、法规规定应由国家审计机关审计的其他事项。

5.组织实施对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人的任期经济责任审计。

6.组织实施对本县有关部门贯彻执行国家和本县财经方针政策、宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督全县内部审计工作；按照国务院的规定，对社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。

9.可以向县政府和有关部门通报或者向社会公布审计结果。

10.组织开展审计科研、审计干部教育和培训。

11.承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

秦安县审计局成立于1983年12月，是县政府的组成部门，在本级人民政府和上级审计机关的双重领导下，负责全县审计工作。机构编制管理部门核定编制人数24人，其中：行政编制9，事业编制15人；截止2023年12月31日，实际在职人员29人，其中属于行政正式编制人员16人，事业编制人员13人。秦安县审计局共设有4个股室，分别为办公室、财政行政事业审计股、经济责任审计股和投资审计股；下设一个事业单位：审计事务服务中心。

（二）直属事业单位

审计事务服务中心，截止2024年12月31日，实际在职人员15人。

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算425.6万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算425.6万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入425.6万元，占100%；

（二）支出预算

2025年支出预算425.6万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出425.6万元， 占100%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出425.6万元，

包括：一般公共服务支出338.15万元，社会保障和就业支出41.94万元，卫生健康支出16.11万元，住房保障支出29.4万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出425.6万元，比2024年预算增加62.54 万元，增长17.23 %，增长的主要原因是工资正常晋升与人员新增。

其中：人员经费支出359.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出66.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算增加（减少）0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算增加（减少）   万元，增长（下降）0 %，增长（下降）的主要原因是无。

2.公务接待费0万元，较2024年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，增长（下降）的主要原因是无。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置    万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算增加（减少）    万元，增长（下降）0 %，增长（下降）的主要原因是无。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，较2024年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，增长（下降）的主要原因是本年未发生培训费。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算减少1.54万元，下降100%，下降的主要原因是本年未发生会议费。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费66.53万元，较2024年预算增加37.85万元，增长131.97%，增长的主要原因是购买审计服务费用增加及办公费增加。

七、政府采购安排情况

2025年，部门（单位）政府采购预算总额5万元，其中：政府采购货物预算3万元，政府采购服务预算2万元。

2025年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额3万元，小微企业预留政府采购项目预算金额2万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为27.71万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。单价20万元以下的设备价值27.71万元。2025年拟采购固定资产约3万元。

九、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门/单位整体支出和项目绩效目标4个，按规定随年度预算一并公开项目4个，公开率为100 %。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目3个，占本部门/单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。开展1-9月绩效运行监控项目3个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共   4个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出3个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金91.63万元。同时，对一般公共预算整体支出开展了自评，涉及资金454.69万元。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标十三个、三级指标二十个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标十个、三级指标六个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

秦安县审计局  

2025年1月26日

附件：1.秦安县审计局 2025年部门/单位预算公开表

2.秦安县审计局 2025年部门/单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表

附件1

表一、部门/单位收支总体情况表

单位：万元

表二、部门/单位收入总体情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表三、部门/单位支出总体情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表四、财政拨款收支总体情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表五、财政拨款支出表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表六、一般公共预算支出情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表七、一般公共预算基本支出情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表十、政府性基金预算支出情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表十一、部门管理转移支付表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。

表十二、国有资本经营预算支出情况表

单位：万元

备注：无内容应公开空表并说明情况。