目 录
第一部分 部门/单位基本概况
一、部门/单位职责
二、机构设置情况
第二部分 2024年部门/单位预算情况说明
一、收支总体情况
二、一般公共预算情况
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况
四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
五、政府采购安排情况
六、国有资产占用情况
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理情况
九、名词解释
第三部分 2024年部门（单位）预算公开表
一、部门/单位收支总体情况表
二、部门/单位收入总体情况表
三、部门/单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、财政拨款支出表
六、一般公共预算支出情况表
七、一般公共预算基本支出情况表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表
九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表
十、政府性基金预算支出情况表
十一、部门管理转移支付表
十二、国有资本经营预算支出情况表
十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表
前言
按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：
一、单位职责
（一）主管全县审计工作。对全县各镇、各部门(单位)、国有和国有资本占控股地位或者主导地位的企业贯彻落实重大经济政策措施和决策部署的情况、管理、开发、利用国有自然资源以及有关生态环境保护情况进行审计监督。
（二）对全县各镇各部门（单位）预算的执行情况和其他财政收支情况以及有关经济活动进行审计监督。
(三)对县级预算执行情况和其他财政收支情况以及有关经济活动进行审计监督。
(四)对县级事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财 务收支以及有关经济活动进行审计监督。对资产来源属于国家拨 款或者社会捐赠、资助的其他组织的财务收支以及有关经济活动进行审计监督。
( 五 )对国有和国有资本占控股地位或者主导地位的企业的财务收支以及有关经济活动进行审计监督。
(六)对政府投资和以政府投资为主的工程项目以及其他关 系国家利益和公共利益的公共工程项目的预算执行、决算以及有关建设、运营情况进行审计监督。
(七)对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会 保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金的财务收支以及有关经济活动进行审计监督。
(八)对县管党政主要领导干部及县属国有企业主要负责人实施经济责任审计。
(九)对承担自然资源资产管理和生态环境保护工作的乡镇和部门主要负责人实施自然资源资产离任审计。
(十)对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计 的事项以及有权机关交办的事项，依照有关法律、行政法规的规定进行审计监督。
(十一)对被审计单位的特定事项进行专项审计。
(十二)发现经济社会运行中的风险隐患以及新情况、新问题、新趋势，及时反映，分析原因，提出审计建议。
(十三)县审计委员会办公室每年向县委审计委员会提出县 级预算执行和其他财政支出情况审计报告；县审计局每年向县政 府和市审计局提出本级预算执行和其他财政收支情况审计结果 报告；受县政府委托向县人大常委会提交县级预算执行和其他财 政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。
(十四)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计 发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行 政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
(十五)指导和监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(十六)负责县属国有企业监事的委派和管理监督。
二、机构设置情况
（一）机关内设机构
1.办公室。负责局机关日常运转，承担干部人事、机构 编制、考核奖惩、工资、干部教育培训、退休干部管理、后勤服 务、会务、文电、机要、档案、财务、信息、保密、信访、政务 公开、督查督办等工作；负责精神文明、综治维稳等工作。负责拟订全县审计工作规划和年度审计计划；复核、审理审计业务事项；承担审计行政复议、行政应诉或县政府裁决中的有关事项；承担审计普法教育和宣传工作；负责审计统计工作。
2.财政和行政事业审计股。负责组织实施县级预算执行 和其他财政收支情况审计和监督检查；组织全县各镇、各部门(单 位)预算执行、财政财务收支及其相关经济活动审计工作；组织 实施国家重大政策措施落实情况跟踪审计工作；承担县政府主管 部门管理和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金的财 务收支以及各项社会福利、救灾救济、和社会捐赠资金的管理使 用情况的审计工作；承担县属国有企业和国有资本占控股或主导 地位企业的资产、负债和损益审计工作；接受市审计局授权承担 国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计工作；开展相关专项审计和审计调查；指导、管理全县内部审计工作。
3.经济责任审计股。负责经济责任审计有关规章制度以 及规范性文件的拟定；承担县管党政主要领导干部经济责任审计 工作、离任经济事项交接工作，承担县属国有和国有资本占控股 地位或者主导地位的国有企业领导人员经济责任审计工作；承担县管领导干部自然资源资产离任审计工作。
4.投资审计股。负责政府投资和以政府投资为主的建设 项目、社会事业项目、国债项目以及其他项目的预算执行情况和 决算等审计工作； 承担重大项目稽察工作； 开展相关专项审计和审计调查。有关生态环境保护情况进行审计监督。
（二）参照公务员法管理单位
无
（三）直属事业单位
县审计局所属事业单位的设置、职责和编制事项另行规定。
三、部门/单位收支总体情况
按照预算管理有关规定，2024年秦安县审计局收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。
2024年部门收支总预算366.92万元。按照综合预算的原则，秦安县所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。
（一）收入预算
2024年收入预算366.92万元。包括：
一般公共预算收入 366.83万元，占99.98%；
上年结转收入0.09万元，占0.02%；
（二）支出预算
2024年支出预算366.92万元。其中：基本支出 366.83万元， 占 99.98 %；项目支出 0万元，占 0 %； 上年结转 0.09万元， 占0.02%。
四、一般公共预算情况
2024 年一般公共预算当年支出 366.92万元，包括：一般公共服务支出291.29万元、社会保障和就业支出 36.19万元、卫生健康支出13.99万元、住房保障支出25.45万元。具体安排情况如下：
（一）基本支出
2024年基本支出366.83万元，比2023年预算增加330.06万元，增长11.14 %，增长的主要原因是公用经费的增加。
其中：人员经费支出310.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费支出55.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。
（二）项目支出
2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算0万元。
（三）支出功能分类说明
1.一般公共服务（ 类）2024 年预算数为 291.29万元， 比 2023 年预算增加27.62万元，主要原因是公用经费增加。
五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况
（一）“三公”经费情况说明
“三公”经费预算 0万元。
1.我单位无因公出国（境）费用。
2.我单位无公务接待费用。
3.我单位无公务用车购置及运行维护费用。
（二）培训费预算情况说明
4.培训费3.05万元，较2023年预算增加0.38万元，增长14.23%，增长的主要原因是培训业务增加。
（三）会议费预算情况说明
5.会议费0万元。
六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
机关运行经费 34.19万元，较2023年预算减少5.06万元，下降12.90%，下降的主要原因是公用经费减少。
七、政府采购安排情况
2024年，秦安县审计局政府采购预算总额9.20万元，其中：政府采购货物预算 6.2万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算 3.0 万元。
2024年，秦安县审计局面向中小企业预留政府采购项目预算金额0 万元，小微企业预留政府采购项目预算金额 0 万元。
八、国有资产占用情况
上年末固定资产金额为38.21万元。其中：办公用房0平方米，价值0 万元。秦安县审计局共有公务用车0辆。2024年拟采购固定资产约 5.1 万元。
九、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。
（二）非税收入情况
本单位2024年无非税收入。
（三）重点项目情况
本部门/单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。
（四）部门管理转移支付情况
未安排预算，单位管理转移支付表为空表。
（五）国有资本经营预算支出情况
未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。
十、预算绩效管理情况
（一）2023年预算绩效管理工作情况。
按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。
1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标12个，按规定随年度预算一并公开项目 0个，公开率为 0 %。
2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目 0 个，占本部门/单位项目的 0 %。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目 0个，完成率为 0 %。开展1-9月绩效运行监控项目0个，占本部门（单位）项目的 0 %。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目 0个，完成率为 0 %。
3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共 1 个，其中，部门（单位）整体支出 1个，项目支出 0 个，转移支付项目0 个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随部门决算报送财政和已随决算公开。
4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金 0万元，2024年度增加部门预算项目0个。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。
（二）2024年绩效目标编制情况
2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目0个。
十一、名词解释
1.财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。
2.一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
3.财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
4.其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。
5.基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
6.项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
7.“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8.机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
秦安县审计局
2024年 1 月10 日
