主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向会议作秦安县2020年财政预算调整方案的报告，请予审议。
一、法律规定及有关情况说明
（一）有关预算调整事项
根据《中华人民共和国预算法》规定，预算调整事项为“需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的”。
省、市预算执行中下达的一般性转移支付和专项转移支付数，需要调增一般公共预算支出。
（二）有关调入政府性基金
根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）精神，每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%，结转规模较大的应调入一般公共预算统筹使用。
二、预算调整方案
（一）已批准预算
1.一般公共预算
县十八届人大四次会议审议批准的一般公共预算支出290657万元，其中当年财力安排157465万元，提前下达转移支付133192万元。
2.政府性基金预算
县十八届人大四次会议审议批准的本级政府性基金收入45600万元。
县十八届人大四次会议审议批准的政府性基金支出46011万元。其中当年财力安排45600万元，提前下达转移支付411万元。
（二）拟调整额度
1.一般公共预算
结合当年财政预算执行情况，还需调增一般公共预算支出 116797万元，主要原因是：新增财力性补助26086万元，新增一般债券10603万元，新增2020年城乡建设用地增减挂钩节约跨省调剂资金16500万元，动用预算稳定调节基金1899万元，动用上年结转资金496万元，新增固定用途转移支付56063万元，预计政府性基金调入5150万元。
综上所述，2020年一般公共预算总支出调整为407454万元。
2.政府性基金预算
结合当年财政预算执行情况，还需调增本级政府性基金收入26170万元。主要原因是：土地出让金超收25615万元，基础设施配套费超收365万元，污水处理费超收190万元。
相应调增政府性基金支出71142万元，主要原因为：县本级政府性基金调增21020万元，新增专项债券32100万元，新增抗疫特别国债12370万元，新增固定用途转移支付502万元，政府性基金调出5150万元。
综上所述，2020年政府性基金总支出调整为117153万元。
（三）新增财力安排意见
1.一般公共预算
一般公共预算新增财力116797万元中，除上级规定用途的转移支付56063万元、上年结转496万元、一般债券10603万元外，其余上级一般性转移支付补助收入、新增调入政府性基金、动用预算稳定调节基金等可新增财力49635万元，具体安排意见为：
（1）财力性转移支付新增26086万元，其中特殊转移支付10667万元，主要安排用于死亡抚恤、村组织活动场所建设、上解欠缴以前年度医疗保险和道路维修改造等。其他财力性转移支付15419万元，主要安排用于平衡的上年专项转移支付。
（2）新增2020年城乡建设用地增减挂钩节约跨省调剂资金16500万元，主要安排用于巩固脱贫攻坚成果和支持乡村振兴，重点用于安置补偿、拆旧复垦、生态保护等。
（3）动用预算稳定调节基金1899万元，主要安排用于平衡的上年专项转移支付。
（4）调入政府性基金5150万元，主要用于清欠以前年度建设项目欠款5150万元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算新增财力71142万元，除新增上级专项转移支付502万元、专项债券32100万元、抗疫特别国债12370万元按照规定用途专款专用外，其余新增政府性基金财力26170万元，具体安排意见为：
（1）债务还本付息、征地和拆迁补偿支出20840万元，污水处理费支出180万元。
（2）县级政府性基金超收财力5150万元调入一般公共预算。
三、报告事项
（一）关于政府性债务
根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）精神，县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借；地方政府举债采取政府债券方式；地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额；地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务，必须报本级人大或其常委会批准。
2020年全县政府债务余额15.28亿元，其中一般债务4.43亿元，专项债务10.85亿元，控制在核定18.87亿元的限额之内。
（二）关于盘活存量资金
根据《中华人民共和国预算法》及《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）等规定，2020年全县盘活财政存量资金6496万元，该项资金的回收、统筹使用不增加预算收支总量，只涉及到预算支出科目的调整，主要为按原用途安排历年专项资金。
（三）关于困难群众基本生活救助省级补助资金
根据《甘肃省困难群众基本生活救助补助资金管理办法》规定：“省级补助资金当年如有结余，经市县政府批准后调整用于国家和省上出台的其他社会保障支出”，2020年困难群众生活救助省级补助资金预计结余2838万元，用于退役士兵优待补助、城乡居民养老、企业职工养老及机关事业单位基本医疗补助。
（四）关于预备费
需要说明的是：秦安县第十八届人民代表大会第四次会议审议通过的预备费为1550万元，动支使用安排具体情况为：新冠肺炎疫情防控支出78万元；重大动物疫病防控4万元；县城防洪和排水防涝设施系统建设方案编制经费47万元；清欠市政环卫绿化等民营企业工程款877万元；其他项目544万元。
（五）关于收回当年专项转移支付资金
受财力总量的限制，年初安排预算时，仅保障了目前已执行标准的人员经费和低水平的机构运转经费，相当一部分民生和事业发展支出只能甩在预算盘子之外，县级财政一直处于“寅吃卯粮”的困境，很难做到收支平衡。为确保当年财政收支平衡，根据《甘肃省财政厅关于进一步做好清理盘活财政存量资金工作的通知》（甘财预〔2018〕26号）精神，县财政调减当年无法支出的专项资金20125万元，主要用于弥补预算执行中收支缺口。同时，县财政将在安排2021年及以后年度预算时，根据项目建设进度重新安排上述专项支出预算。
（六）关于东西部协作资金
全年共收到省财政下达东西部协作指标5900万元，根据上级文件要求，该资金列其他应付款核算，不做收支。
关于2020年全县财政预算执行的具体情况，因年度预算正在执行，上述收支情况还会有所变动，我们将按照法定程序及时向人大常委会报告。

附件：1、2020年城乡建设用地增减挂钩跨省调剂资金安排
项目明细表
2、2020年重点生态功能区安排用于生态保护项目明细表
3、2020年抗疫特别国债安排项目明细表
4、2020年一般债券资金安排项目明细表
5、2020年专项债券资金安排项目明细表
6、2020年盘活资金安排明细表
7、2020年困难群众生活救助省级结余资金安排明细表
8、2020年预备费安排明细表
9、2020年收回当年专项指标明细表