关于秦安县2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算草案的

报告（书面）

——2025年12月29日在秦安县第十九届人民代表大会

第五次会议上

秦安县财政局局长  毛新峰

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告秦安县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是“十四五”收官之年，面对错综复杂的财政经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，优化财政收支管理，持续加大债务化险力度，不断提高财政资金使用效益，经济运行总体平稳。

2025年全县大口径财政收入预计完成37800万元，下降5.5%；全县财政总支出预计完成451359万元，增长8.48%。

（一）一般公共预算收支情况

全年一般公共预算收入预计完成24000万元，占年初预算的85.03%，下降9.86%，其中：税收收入10000万元，增长2.92%；非税收入14000万元，下降17.21%。加上上级各类转移支付补助收入374071万元、上年结转收入65145万元、债务转贷收入12125万元，收入总量为475341万元。全县一般公共预算支出预计完成385000万元，加上一般债务还本支出2900万元、上解上级支出3095万元，调出资金34231万元，支出总量为425226万元。收支总量相抵，结转下年支出50115万元。

（二）政府性基金预算收支情况

全年政府性基金收入预计完成2643万元，占年初预算的7.73%，下降21.46%。加上上级各类转移支付补助收入6722万元、上年结转收入9645万元、债务转贷收入59124万元、一般公共预算调入资金34231万元，收入总量为112365万元。政府性基金支出预计完成66350万元，加上专项债务还本支出39894万元，支出总量为106244万元。收支总量相抵，结转下年支出6121万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

全年社会保险基金预算收入预计完成73465万元，其中：机关事业单位基本养老保险39899万元、城乡居民基本养老保险33566万元。社会保险基金预算支出预计完成68950万元，其中：机关事业单位基本养老保险36357万元、城乡居民基本养老保险32593万元。当年收支结余4515万元，年末滚存结余34746万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营收入预计完成0万元，加上上级各类转移支付补助收入16万元、上年结转收入14万元，收入总量为30万元。国有资本经营支出预计完成9万元。收支总量相抵，结转下年支出21万元。

（五）政府性债务管理情况

省财政厅核定我县2025年政府债务限额483371万元，其中：一般债务限额99792万元，专项债务限额383579万元。政府债务余额470204万元，其中一般债务余额94445万元（包含向国际组织借款8418万元），专项债务余额375759万元。全年偿还债务本息55794万元。

二、2025年执行县人大预算决议和重点财政工作情况

（一）精准征管强根基，多维拓源增财力。为应对经济下行压力带来的收入增长挑战，财税部门坚决扛起组织收入主体责任，联合执收执罚部门构建“精准征管+多维拓源”的征收体系，全力筑牢财政收入根基。在税收征管方面，建立“清欠保收”工作专班，聚焦公立医院、住宿餐饮、金银首饰销售等重点行业及税源大户开展专项排查，精准分析、分类施策，累计清欠税款1441万元，有效遏制税源流失。同时强化房土“两税”、契税等税种动态监控，优化纳税服务流程，推行“线上申报+线下辅导”模式，确保税收应收尽收。2025年税收收入累计完成10000万元，占一般公共预算收入的41.67%。在非税收入管理方面，深化财政电子票据改革，实现非税收入收缴全流程数字化监管，非税收入累计完成14000万元，占一般公共预算收入的58.33%。在财力统筹方面，对不再按照原用途继续使用、不再执行的项目资金及连续结转两年及以上的财政资金，全部盘活缴入国库。累计盘活存量资金5924万元，全部统筹用于“三保”支出和重点项目建设，为县域经济社会发展提供坚实财力支撑。在争取资金方面，紧盯中央政策导向和资金安排，纵向联动、横向协同，争取各类转移支付452058万元；围绕国债项目支持领域，精准谋划、科学包装项目，全年共争取国债资金4354万元，主要用于城区供热管网改造工程、“三北”工程建设项目。同时，抢抓“两新”机遇，争取资金1790万元，主要用于适老化改造、农业机械报废更新、消费品以旧换新等补贴支出，持续释放投资消费潜力。通过系列举措，尽管受大环境影响收入增速承压，但一般公共预算财力稳中有升，财政运行总体平稳。

（二）聚焦民生补短板，精准保障暖民心。始终坚持以人民为中心的发展思想，将“三保”工作作为底线任务，严格落实“过紧日子”要求，大力压减非刚性支出，集中财力保障民生需求，全年教育、社保等民生支出占一般公共预算支出达53.19%，切实把有限财力用在群众心坎上。在教育保障方面，统筹资金改善幼儿园及薄弱学校基本办学条件，支持“集团化”办学，积极实施学前一年幼儿免保育教育费政策，大力推进县一中“强县中”工程，教育支出达到86935万元，切实做到了“两个只增不减”，教育服务保障能力不断提升。在社会保障方面，细化困难群众救助标准动态调整机制，精准兑付低保、特困供养等救助金，逐年提高城乡居民基础养老金标准，扎实做好稳就业保就业工作，足额安排义务兵优待金及转业士官安置补助，提高优抚对象待遇，社保支出达到70994万元，兜底保障能力进一步夯实。在卫生健康保障方面，大力支持重点人群健康管理，开展农村妇女“两癌”筛查，落实普惠性育儿补贴政策，完善乡村医生养老保险制度，提高居民医保与基本公卫服务补助标准，卫生健康支出达到31188万元，公共卫生防护网更加坚实，全民健康保障水平持续提高。在住房保障方面，统筹支持农村危房改造、老旧小区改造，落实租赁住房补贴，住房保障支出达到15661万元，住房保障网持续织密，群众幸福感不断增强。在资金拨付方面，持续完善惠民财政补贴资金“一卡通”管理机制，全年惠民财政补贴项目47个，累计发放64.82万人次、涉及金额39690万元，确保资金迅速落地见效，民生保障体系日臻完善。

（三）产业赋能强支撑，提质增效促发展。立足农业大县定位，统筹整合各类涉农资金79415万元，坚持“保重点、压一般、提效能”原则，全力支持乡村振兴，推动农业强、农村美、农民富取得扎实成效。在产业振兴方面，聚焦果椒等特色产业，培育新型农业经营主体，做大做深农旅融合文章，累计支出35379万元，促进农业产业发展，农民收入持续增加。在基础设施建设方面，优先保障农村人居环境整治项目，推进农村厕所革命、垃圾集中处理和污水治理，为农村生产生活提供基础保障。在巩固脱贫成果方面，建立健全防止返贫动态监测和帮扶机制，投入衔接推进乡村振兴补助资金51875万元，重点支持脱贫村发展特色产业，确保乡村振兴资金用在刀刃上。在耕地利用与保护方面，深入贯彻藏粮于地、藏粮于技战略，筹措资金8692万元，及时兑付耕地地力保护补贴，保障粮油生产经营，农民种粮积极性进一步提高。在稳定农业发展方面，深入开展政府性融资担保工作，加大财政贴息力度，全年为9家企业发放融资担保贷款2135万元，为47户个体工商户发放创业担保贷款1196万元，兑付贴息资金479万元，落实小麦、苹果、生猪等农业保险补贴2624万元，助力市场主体纾困解难、降本增效。

（四）从严管控守底线，统筹施策防风险。坚持底线思维，将政府债务管理作为财政风险防控的重中之重，多措并举防范化解债务风险，确保债务规模可控、风险总体平稳。在制度建设方面，按照“制止新债、摸清底数、明确责任、逐步化解”和“谁举债、谁偿还”的原则，严控债务增量，稳妥化解债务存量，全年共偿还债务本金42794万元（通过再融资债券偿还到期债务本金37730万元，县级安排到期本金5064万元），债务利息13000万元，有效减轻短期偿债压力。在债券限额方面，严格执行政府债务限额管理规定，政府债务余额470204万元，控制在省财政厅核定的限额范围内，债务率处于合理水平。在债券管理方面，精准申报新增一般债券10013万元，全部用于农村人居环境整治、农村公路养护等公益性项目；新增专项债券39617万元，用于化解城南片区棚户区改造贷款本金和偿还政府拖欠企业账款。在金融监管方面，不断加强对商业银行的日常业务监督，规范资金流向。聚焦信贷、理财等领域，定期开展风险排查，及时发现隐患，构建信息共享平台，全方位筑牢金融安全底线。

（五）全程监管堵漏洞，绩效引领提效能。坚持把资金监管和绩效管理贯穿财政工作全过程，全面提升资金配置精准度。在预算管理方面，严格落实“三保”支出优先保障机制，建立“三保”支出清单管理制度，对“三保”资金实行单独列示、优先拨付、全程监控，确保工资发放、民生保障、机构运转等支出足额到位。从严控制“三公”经费和一般性支出，坚决杜绝铺张浪费。在绩效管理方面，推行项目预算绩效管理全覆盖，同时委托第三方机构对部分重点项目和部门开展重点绩效评价，着力解决预算与绩效管理“两张皮”问题，做实预算安排与绩效挂钩工作，努力做到“花钱必问效、无效必问责”。全年部门（单位）整体支出自评161496万元，自评率达到100%。在政府采购改革方面，深化“阳光采购”机制建设，全面推行电子化采购，实现采购项目线上报名、线上开标、线上监管全流程闭环管理，全年完成政府采购项目1257个13515万元，节约资金310万元，节约率2.29%。在评审机制建设方面，完善《秦安县政府投资项目评审管理办法》，明确评审范围、标准和流程，将交通、水利、教育、医疗等重点领域项目全部纳入强制评审范围，做到“应审尽审、凡审必严”。全年累计评审项目95个62386万元，审减资金3114万元，审减率4.99%，通过严格评审，有效提升了资金使用效益。

（六）深化改革促提升，规范运行挖潜力。以深化改革破解发展瓶颈，以规范运行释放内生动力，不断推动财政管理提质增效。在预算改革方面，全面推行零基预算管理，打破基数依赖，依据县域发展实际需求和政策导向，科学编制预算，优化财政资源配置效率。在规范国有资产方面，探索构建“财政+国资”协同管理模式，完善《行政事业单位国有资产和县属国有企业闲置资产盘活处置工作方案》，明确管理职责，规范管理流程。健全资产登记、核算、使用、处置全生命周期管理制度，强化产权登记、资产评估、产权交易等关键环节监管，严防国有资产流失。全年处置国有资产50宗，涉及金额7336万元。在国有企业改革方面，将党的领导融入公司治理各环节，成立了国有企业工作委员会，规范企业经营决策流程，强化国有企业财务监管和风险防控，有效提升运营效益。在提升资金监控方面，推进预算管理一体化建设，实现资金从预算编制、拨付到使用的全流程信息化监管，对所有财政资金实行“专人跟踪、专项审计”，全年累计开展财政监督专项检查4次，确保资金使用合规高效。在信息公开方面，聚焦预决算、重点政策等关键领域，健全信息公开制度体系，明确公开范围、内容、时限和标准，确保公开信息真实、准确、完整。

各位代表，2025年财政工作取得了一定成绩，但面对的困难和问题也是前所未有：一是组织收入难度空前加大，收支基础持续承压。受宏观经济下行影响，县域重点税源行业贡献下滑，税收收入增长乏力。同时，以土地出让收入为核心的非税收入受房地产市场影响持续低位运行，加之国有资产处置等一次性非税收入空间收窄，财政收入增长缺乏有效支撑，收入质量与规模双承压。二是收支矛盾异常尖锐，刚性支出压降困难。教育、医疗、社保等民生领域支出受政策提标扩围和人口老龄化影响，呈现“只增不减”的刚性增长态势，占一般公共预算支出比重持续攀升，而财政收入增长放缓，导致收支缺口持续扩大，财政统筹保障能力严重受限。三是债务风险防控压力剧增，还本付息负担沉重。我县债务基数偏大，债券还本付息财政垫付率居高不下，大量财力被刚性偿债占用，不仅挤压了重点项目和民生支出空间，还加剧了财政运行的流动性压力，债务风险缓释难度加大。四是库款调度陷入异常困境，资金运行保障乏力。受收入增长放缓、刚性支出攀升和偿债压力叠加影响，库款规模持续低位运行，库款保障的稳定性和可持续性严重不足。针对上述问题，我们将高度重视，采取有效措施，在今后的工作中逐步加以解决。

三、2026年财政预算草案

2026年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕省、市决策部署和县委、县政府中心工作，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调。立足财政运行实际，精准把握经济社会发展新形势新要求，牢固树立长期“过紧日子”思想，以深化预算管理制度改革为抓手，强化财政资源统筹整合，优化支出结构，突出保障重点。从严控制一般性支出，着力提升财政资金使用效益，切实防范化解债务风险，推动预算编制与县域发展战略、民生保障需求精准对接，为全县经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

2026年全县财政收支预算安排的原则：一是依法合规原则。严格遵循《预算法》及其实施条例，按照财政体制机制和政策制度要求规范编制流程，将所有财政收支全部纳入预算管理，确保预算编制全程合法合规、程序规范。二是零基预算引领原则。打破传统“基数+增长”固化模式，以零为基点，依据年度工作任务、实际支出需求和项目轻重缓急，结合绩效评价结果科学核定预算。对低效无效支出坚决压减，对必需支出精准测算，切实提升财政资源配置效率。三是有保有压、突出重点原则。严格遵循“保工资、保基本民生、保运转”优先顺序，重点保障教育、医疗、养老、乡村振兴、基础设施维护等核心领域支出。统筹财力支持县委、县政府确定的重大战略和重点项目，坚决压缩非刚性、非急需支出，做到财力配置向民生聚焦、向发展聚力。四是勤俭节约过紧日子原则。将艰苦奋斗、勤俭节约理念贯穿预算编制全过程，从严从紧核定“三公”经费和一般性支出。坚决杜绝铺张浪费，推动各预算单位树立“花钱必问效、无效必问责”的理财理念，实现财政资金节支增效。五是风险可控原则。牢固树立底线思维，严格落实债务限额管理要求，合理安排债务还本付息资金，坚决防范化解隐性债务风险。统筹考虑财政承受能力，杜绝超越财力的支出安排，确保预算编制真实可行，财政运行风险可控。

（一）一般公共预算草案

一般公共预算收入25200万元，增长5%，其中：税收收入12500万元，增长25%；非税收入12700万元，下降9.29%。加上税收返还和补助收入3614万元，省市提前下达转移支付补助288274万元，收入总量为317088万元。一般公共预算支出310642万元，加上一般债务还本支出3351万元，上解上级支出3095万元，支出总量为317088万元。一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金收入30720万元（其中：国有土地使用权出让金31338万元，扣除省级分享1567万元、计提教育和农田水利建设资金5156万元，国有土地出让金本级收入24615万元；其他地方自行试点项目收益债务对应项目专项收入5625万元；基础设施配套费180万元；污水处理费300万元）。加上省市提前下达转移支付补助51万元，收入总量为30771万元。政府性基金支出27071万元（具体项目为：城区路灯电费180万元、污水处理厂运营费用300万元、专项债券付息11158万元、专项债券发行费用1万元、彩票公益金安排的支出51万元、政府购买服务费用15381万元），加上专项债务还本支出3700万元，支出总量30771万元。政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收入77561万元，其中：机关事业单位基本养老保险41536万元、城乡居民基本养老保险36025万元。社会保险基金预算支出74446万元，其中：机关事业单位基本养老保险39522万元、城乡居民基本养老保险34924万元。当年收支结余3115万元，年末滚存结余37862万元。

（四）2026年预算安排具体支出

1.“保工资”支出：预计2026年全县财政供养人数16220人，其中在职12004人，离退休4216人。全年发放工资福利支出共计162122万元，其中：人员基本工资、津贴补贴73429万元；事业单位绩效工资23034万元；基础绩效奖7833万元；乡镇补贴2683万元；年终一次性奖5131万元；年度考核奖3867万元；离休费95万元；财补养老保险17374万元；财补医疗保险7089万元；大额医保97万元；工伤保险436万元；失业保险660万元；差额事业单位职业年金287万元；财补公积金12944万元；工资晋升和增人增资4470万元；完善人民警察工资待遇政策193万元；机关事业单位退休中人职业年金2500万元。

2.“保运转”支出：严格按照国家规定的最低标准，安排预算6019万元，其中：按定员定额标准（事业10640元/人；行政13300元/人；公安系统26600元/人）安排部门单位日常运转经费5152万元；乡镇公用经费867万元。

3.“保民生”支出：按照国家省级民生资金保障清单，据实安排预算23256万元，其中：学前教育减免保教费15万元；普通高中学生资助24万元；中职教育学生资助113万元；城乡居民社会养老保险2719万元；困难群体保费代缴1249万元；县级缴费补贴146万元；机关事业单位养老金补助8500万元；企业职工养老金补助720万元；义务兵优待498万元；退役安置175万元；优抚对象补助50万元；城乡居民基本医疗保险586万元；城乡居民基本医疗救助43万元；计划生育家庭奖励扶助16万元；特别扶助13万元；就业见习补助28万元；高龄老人补贴县级配套360万元；动态养老金177万元；困难群众救助县级配套10万元；城乡特困供养3万元；村级公用经费2140万元；村干部报酬5671万元。

4.必保的刚性支出47165万元：个人取暖费3597万元；公务交通补贴1341万元；工会经费2077万元；福利费2598万元；培训费1559万元；遗属补助及六十年代精简人员等经费795万元；组干部报酬720万元；财政衔接推进乡村振兴补助资金6650万元；驻村帮扶队工作经费19万元；帮扶队员生活补助和通讯补贴616万元；社区警务服务中心工作人员绩效工资313万元；警务辅助人员工资及社会保险费2840万元；协警员工资84万元；妇联主席工资报酬157万元；村干部养老保险财政配套资金43万元；村干部人身意外险47万元；80周岁以上老党员生活补助54万元；70周岁以上老党员城乡居民医疗保险100万元；社区工作者工资报酬684万元；消防救援大队人员经费765万元；消防救援大队公用经费239万元；2026年生态及地质灾害避险搬迁贷款贴息52万元；粮食政策性财务挂账贷款偿还本息579万元；社区办公经费100万元环卫经费1361万元；市建中心人员及运转经费220万元；兵役征集费40万元；班主任岗位津贴415万元；高考、学考、中考补助经费300万元；公办幼儿园保教费420万元；营养计划食堂从业人员工资400万元；乡村教师生活补助594万元；在岗、离岗村医养老补助689万元；计划生育两户家庭惠民补助547万元；育儿补贴县级配套30万元；三支一扶人员生活补助185万元；企业退休人员取暖费238万元；乡村公益性岗位保险36万元；退役伤残军人护理费125万元；引洮二期配套城乡供水工程3166万元；一般债券付息2319万元；一般债券发行费用1万元；预备费2400万元；化解暂付款2417万元；抚恤金3000万元；政府外债贷款付息460万元等。

5.提前下达固定用途的转移支付资金72080万元。

四、2026年财政重点工作

（一）管育结合壮大财政收入。坚持“培育税源、精细征管”双向发力，推动财政收入稳步增长、质量提升。以“一地两区三中心”为核心，加大对特色农业、文旅融合、新能源等优势产业的扶持力度，通过专项资金引导、税收优惠激励等方式，培育一批成长性好、税收贡献大的优质企业。构建“大数据+精准征管”体系，对重点税源企业实施动态监控，精准掌握税源变动情况，严厉打击偷逃骗税行为，确保税收应收尽收。同时，优化纳税服务流程，落实减税降费政策，简化办税缴费程序，激发市场主体活力，强化招商引资引税联动，完善项目落地跟踪服务机制，确保引进项目尽快形成有效税源。盘活存量国有资产资源，通过市场化租赁、转让、合作运营等模式，挖掘非税收入潜力，拓宽财源渠道，实现经济发展与财政增收良性循环。

（二）统筹推进保障民生重点。始终将“保工资、保基本民生、保运转”作为支出的优先方向，足额保障教育领域投入，支持义务教育均衡发展，持续完善校园基础设施建设。强化社会保障兜底，足额安排养老保险、低保、特困人员救助供养等资金，保障困难群众基本生活。提高基本公共卫生服务标准，健全完善城乡医疗保险和救助制度。推进公共文化服务体系建设，增加公共文化产品供给。助力乡村振兴战略实施，统筹整合涉农资金，支持农村基础设施升级、人居环境整治、特色产业发展，推动城乡融合发展，让群众共享发展成果。

（三）优化配置提高资金质效。坚持以零基预算改革为抓手，全面优化财政资源配置，提升资金使用效益。根据工作任务轻重缓急和财力状况，科学核定预算额度，坚决压减非刚性、非急需支出。建立财政资金统筹整合机制，对分散在各部门的同类资金进行归并整合，集中财力支持重大项目和重点工作。健全全链条绩效管理体系，将绩效目标设定嵌入预算编制源头，加强项目实施过程中的绩效监控，对完工项目开展全面绩效评价，强化评价结果与预算安排的刚性挂钩，对低效无效支出坚决削减，推动资金向高效益领域集中。

（四）兜牢底线防范债务风险。深入落实地方政府债务限额管理和预算管理要求，紧盯国家化债资金，积极衔接争取，确保政府债务“不爆雷”。分类甄别存量专项债券项目，优化项目运行，将县医院、中医院、口腔医院等债务还本付息剥离财政，减轻财政代偿压力。强化政金协同监管，建立财政、金融、行业主管部门联动监管机制，定期开展金融风险排查研判，重点监测县域法人金融机构经营状况、政府性融资担保机构业务风险等关键领域，早发现早干预，提升风险处置能力。加大对国有企业运营风险监督力度，关注国企运行、项目营收、融资结构等情况，坚决遏制风险向财政转嫁。

（五）强化监管规范运行秩序。构建全方位、多层次的财政监督体系，切实维护财经纪律严肃性。整合预算监督、绩效监督、财会监督等资源，建立覆盖财政资金全流程的监督闭环，重点加强对“三公”经费、民生资金、重大项目资金的监督检查。依托预算管理一体化系统平台，构建智能化预算执行监督预警机制，通过中央预警、地方人工预警、地方抽查预警实现对资金异常的识别、监督和整改。加强与审计、纪检监察等部门的协同联动，形成监督合力。强化预算单位财务管理，提升基层财政管理水平，确保财政资金安全规范运行。

各位代表，当前和今后一段时期，我县发展面临的挑战前所未有，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，直面挑战、破难而行，全力以赴做好全县经济工作！